返回首页

政府信息公开

葫芦岛市审计局2017年部门决算

日期:2018-09-20

葫芦岛市审计局2017年部门决算 

目    录 

    第一部分 葫芦岛市审计局概况 

    一、 主要职责 

    二、 部门决算单位构成 

    第二部分 葫芦岛市审计局2017年度部门决算报表 

    一、2017年度收入支出决算总表 

    二、2017年度收入决算表 

    三、2017年度支出决算表 

    四、2017年度财政拨款收入支出决算表 

    五、2017年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表 

    六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

    七、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

    八、2017年度财政专户管理资金收入支出决算表 

    九、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

    第三部分 葫芦岛市审计局2017年度部门决算情况说明 

    第四部分 名词解释 

第一部分 葫芦岛市审计局概况   

    一、部门职责 

    (一)主管全市审计工作。依法独立对市财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支及相关经济活动的真实、合法和效益情况;国家、省委、省政府及市委、市政府重大政策措施和宏观调控部署落实情况以及领导干部经济责任履行情况进行审计监督,组织全市各级审计机关参与审计署和审计厅组织的审计项目。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促检查被审计单位整改的责任。 

    (二)负责起草全市有关审计方面的规范性文件,制定并组织实施全市审计工作发展规划和年度审计计划,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。 

    (三)负责向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改情况报告,向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,向市政府有关部门和县级人民政府通报审计情况和审计结果,依法向社会公布审计结果。 

    (四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议: 

    1.市级预算执行和其他财政收支,市直各部门(含所属单位)预算的执行情况、决算和其他财政财务收支。 

    2.县级政府预算的执行情况、决算和其他财政收支,市财政转移支付资金。 

    3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 

    4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 

    5.市属国有企业、金融机构,市国有资本占控股或主导地位的企业、金融机构和非银行金融机构的资产、负债和损益。 

    6.市政府驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计市国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。 

    7.市直部门、县级政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。 

    8.根据上级审计机关授权审计国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支及项目执行情况。 

    9.各县(市)区审计机关审计管辖范围内的重大审计事项。 

    10.法律、行政法规、地方性法规和规章规定应由市审计局审计的其他事项。 

    (五)按规定和程序组织实施对市委管理的党政主要领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。 

    (六)组织实施对国家、省委、省政府及市委、市政府重大政策措施和宏观调控部署落实情况进行跟踪审计。 

    (七)组织实施领导干部自然资源资产离任审计。 

    (八)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。 

    (九)指导和监督依法属于市审计局审计监督对象的单位的内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于市审计局审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 

    (十)与县级人民政府共同领导县级审计机关,依法领导和监督下级审计机关的业务工作,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反法律法规、规章制度做出的审计决定,按照规定组织做好对县级审计机关的考核,按照干部管理权限做好县级审计机关领导干部管理工作。 

    (十一)组织开展全市审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设全市审计信息系统。 

    (十二)承办市政府交办的其他事项。 

    二、部门机构设置情况 

    纳入葫芦岛市审计局2017年部门决算编制范围但不独立核算的事业单位包括: 

    1.葫芦岛市国家建设项目审计中心 

    2.葫芦岛市计算机审计中心 

第二部分 葫芦岛市审计局 2017年度部门决算公开报表 

    (点击附件查看) 

第三部分 葫芦岛市审计局2017年度部门决算情况说明 

    一、收入支出决算总体情况 

    (一)收入总计1536.36万元,包括: 

    1.财政拨款收入1110.81万元,其中:公共预算财政拨款收入1110.81万元。 

    2.其他收入56.29万元,主要是省审计厅拨审计项目经费。 

    3.上年结转和结余369.25万元,主要是政府审计委托中介服务费和省审计厅拨入审计项目经费等原因形成的结转。 

    与上年相比,今年收入减少35.61万元,降低2.27%,主要原因:一是财政拨款收入2017年比2016年减少209.01万元;二是.其他收入2017年比2016年减少12.61万元;三是2017年上年结转和结余比2016上年结转和结余年增加185.99万元。 

    (二)支出总计1395.65元,包括: 

    1.基本支出957.59万元,主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,其中:工资福利支出500.92万元,对个人和家庭的补助支出321.85万元,商品和服务支出133.20万元,其他资本性支出1.61万元。 

    2.项目支出438.06万元,主要包括办公楼维修、审计外勤工作经费、经济责任审计项目经费、审计外聘人员经费、保障房审计经费、审计委托中介费、省厅拨审计经费、机关工委工会经费。 

    与上年相比,今年支出增加192.93万元,增长16.04%,主要原因:一是基本支出比上年增加136万元;二是项目支出比上年增加56.93万元。 

    (三)年末结转和结余140.70万元 

    主要是职业年金和省审计厅拨入审计项目经费等原因形成的结转。与上年相比,今年结转减少228.55万元,降低61.89%,主要原因:政府审计委托中介费本年全部结清。 

    二、财政拨款支出决算情况 

    (一)总体情况 

    2017年度财政拨款支出1341.26万元,其中:基本支出957.59万元,项目支出383.67万元。与年初预算相比,2017年财政拨款支出完成年初预算的141.01%,其中:基本支出完成年初预算的115.21%,项目完成年初预算的319.73%。 

    (二)具体情况 

    2017年度财政拨款支出1341.26万元,按支出功能分类科目分,包括一般公共服务支出1149.11万元,社会保障和就业支出192.15万元。 

    1.一般公共服务支出1149.11万元,包括: 

    (1)行政运行612.91万元,主要是行政人员支出和维持行政机关正常运转公用支出等,完成年初预算的113.49%,决算数大于年初预算数的原因主要是工资和福利支出增加,目标奖年初没有做预算。 

    (2)一般行政管理事务20万元,办公楼维修改造资金,上年结转资金,不占本年预算指标。 

    (3)审计业务363.67万元,主要是审计项目支出,完成年初预算的303.05%,决算数大于年初预算数的原因主要是2016年审计委托中介费因指标年末下达,无法支付,结转本年支付。 

    (4)事业运行152.53万元,主要是事业编制人员工资等基本支出,完成年初预算的121.22%,决算数大于年初预算数的原因主要是工资和福利支出增加。 

    2.社会保障和就业支出192.15万元,包括: 

    (1)归口管理的行政单位离退休163.01万元,主要是行政单位离退休人员支出等支出,完成年初预算的114.47%,决算数大于年初预算数的原因主要是1名退休人员离世抚恤和丧葬费,退休费增加。 

    (2)事业单位离退休22.88万元,主要是事业编制人员离退休人员支出等支出,完成年初预算的99.96%,较好完成年初预算。 

    (3)机关事业单位基本养老保险缴费6.26万元,主要是缴纳机关事业单位基本养老保险缴费,年初没有做预算,按本年实际支出列支。 

    三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 

    2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出14.86万元,完成年初预算的125.40%,决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转燃油费3.24万元。其中:公务接待费0.75万元,公务用车运行维护费14.11万元。 

    1.公务接待费0.75万元,主要用于业务学习交流等,2017年国内公务接待累计4批次,50人 ,0.75 万元。2017年公务接待费比上年增加0.56万元,增长294.74%,主要原因是本年公务接待批次人数比2016年多,但未超本年预算数。 

    2.公务用车运行维护费14.11万元,主要用于公务用车保险、燃油费和车辆维修维护等。2017年公务用车运行维护费比上年减少3.93万元,下降21.78%,主要原因是实行了车改。 

    四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

    2017年度一般公共预算财政拨款基本支出957.59万元,其中:人员经费822.78万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助支出;公用经费134.81万元,主要包括办公经费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、维修(护)费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。 

    五、其他重要事项的情况说明 

    (一)机关运行经费支出情况 

    2017年审计局局机关运行经费支出134.81万元,比上年增加21.09万元,增长18.55%,主要原因是人员增加,社会福利待遇提高,因此经费增加。 

    (二)政府采购支出情况 

    2017年审计局政府采购支出总额12.49万元,其中:政府采购货物支出0.46万元,政府采购服务支出12.03万元。 

    (三)国有资产占用情况 

    截至2017年12月31日,审计局共有车辆3辆,其中:一般公务用车3辆。 

    (四)预算绩效管理工作开展情况 

    根据财政预算管理要求,我局组织对2017年度预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及预算支出项目1个,涉及资金120万元,自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到100%,自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)100分。 

第四部分 名词解释 

    1.XX拨款收入:指单位从同级XX部门取得的XX预算资金。 

    2.上级补助收入:指单位从主管部门和上级单位取得的非XX性补助收入。 

    3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

    4.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

    5.附属单位上缴收入:指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。 

    6.其他收入:指除上述“XX拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。 

    7.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“XX拨款收入”、“XX拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

    8.上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

    9.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

    10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

    11.上缴上级支出:指事业单位按照XX部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。 

    12.经营支出:指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

    13.对附属单位补助支出:指事业单位用XX补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。 

    14.“三公”经费:指用XX拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

    15.一般公共服务(类)XX事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。 

    16.一般公共服务(类)XX事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。 

    17.一般公共服务(类)XX事务(款)预算改革业务(项):反映XX部门用于预算改革方面的支出。 

    18.一般公共服务(类)XX事务(款)XX国库业务(项):反映XX部门用于XX国库集中收付业务方面的支出。 

    19.一般公共服务(类)XX事务(款)信息化建设支出(项):反映XX部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。 

    20.一般公共服务(类)XX事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。 

    21.一般公共服务(类)XX事务(款)其他XX事务支出(项):反映除上述项目以外其他XX事务方面的支出。 

    22.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。 

    23.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。 

    24.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。 

    25.社会保障和就业(类)抚恤(款)伤残抚恤(项):反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。 

    26.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映XX部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 

    27. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映XX部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。 

    28.节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项):反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。 

    29.农林水事务(类)农业(款)其他农业支出(项):反映其他用于农业方面的支出。 

    30.交通运输(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)成品油价格改革补贴其他支出(项):反映成品油价格改革XX补贴对其他方面的支出。 

    31.资源勘探信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出(项):反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。 

    32.援助其他地区支出(类)其他支出(款)其他(项):反映援助其他地区资金中的其他支出。 

    33. 国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项):反映其他用于国土资源事务方面的支出。 

    34.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、XX部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

    35.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

    备注:因按要求以万元为单位,故四舍五入后存在0.01万元误差。 

        附件: 2017年度葫芦岛市审计局部门决算表.xls